Les entreprises affrontent des turbulences économiques fortes et les tempêtes se succèdent. En plus de cet environnement perturbé, elles peinent souvent à recruter les talents et à mobiliser les ressources autour du pilotage financier. Alors, comment concilier ce contexte avec le besoin de décider dans des temps records et sur la base de données fiables ?
DAF d’ETI, vous vous interrogez régulièrement sur l’efficacité de vos processus de planification budgétaire et financière ? Effectivement, la recherche de solutions performantes fait partie de vos préoccupations pour affronter ce défi de taille. Nous sommes convaincus que le choix d’outils comme un logiciel de CPM finance y contribue grandement. Cet article aborde tous ces points.
1 - Un contexte qui ne cesse d’accroître les exigences en matière de pilotage financier
Les facteurs qui complexifient le métier du directeur financier et contrecarrent les plans des entreprises sont connus. Le mélange détonnant s’avère même explosif : inflation, potentielle décroissance à l’horizon, risques géopolitiques, tension sur le crédit, gonflement de l'encours client, trésorerie dégradée, rentabilité en berne, etc.
1.1 - Une économie qui contraint à accélérer et à multiplier les analyses financières pour des décisions rapides
Naviguer dans ces eaux économiques troubles exige encore plus de disposer de signaux d’alertes, malgré le manque de visibilité. Les prévisions et la définition d’objectifs restent plus que jamais d’actualité, même s’il ne s’agit pas de lire dans une boule de cristal ou de tirer des plans sur la comète. La multiplication des scénarios ainsi que la réactualisation rapide des prévisionnels s’imposent comme des évidences. Quant au rolling forecast, c'est un outil pratique pour de la re-budgétisation simple, sur des périodes glissantes et au-delà d’une date de clôture.
1.2 - Une évolution des habitudes de travail qui exige une collaboration plus forte dans les ETI
La pandémie de la COVID-19 a apporté ou confirmé des tendances fortes sur le plan du management des équipes, avec la normalisation du télétravail dans beaucoup d’entreprises. Dans le même temps, la France et de nombreux pays dans le monde connaissent un bouleversement des mentalités. La grande démission et le développement de l’entrepreneuriat y compris chez les jeunes diplômés constituent des phénomènes nouveaux et majeurs. Le secteur de la finance éprouve des difficultés à attirer et à garder les talents dans un marché du recrutement en tension.
Voilà autant de paramètres que les directions financières d’ETI doivent intégrer désormais dans leurs process et leur stratégie organisationnelle. Elles doivent faire mieux, plus vite et avec moins de ressources, car les décisions ne peuvent être différées. Le développement du mode collaboratif, y compris à distance, devient crucial.
2 - La planification budgétaire, un processus puissant pour répondre aux besoins… avec les bons outils
Heureusement, des outils et technologies comme la dématérialisation, l’automatisation et la business intelligence facilitent les tâches réalisées en distanciel. Ils favorisent les échanges virtuels et améliorent l’efficacité au travail.
C’est aussi le cas des solutions de planification financière. Elles apportent de l’agilité dans l’organisation du budget ou plan prévisionnel. Elles permettent de mieux coller aux objectifs et deadlines de l’entreprise. Ces outils de budgétisation simplifient le suivi et la mise à jour des indicateurs clés, qu’il s‘agisse de données comme les ventes, les marges sur coûts variables ou les dépenses fixes.
2.1 - Les limites d’Excel pour le processus de planification financière et budgétaire en entreprise
Tous les collaborateurs d’un service financier utilisent Excel à un moment donné. Pour autant, ce n’est clairement plus l’outil à privilégier pour l’élaboration du budget ou le suivi budgétaire, même avec un fichier template. Nous avons détaillé dans un article spécial les 6 raisons d’abandonner Excel pour la planification financière. Résumons les inconvénients d’Excel en quelques mots :
- une inadaptation pour consolider et comparer aisément des données issues de plusieurs bases d’information ;
- une source d’erreurs, ce qui implique une déperdition d’énergie pour contrôler les informations financières traitées et calculées, ainsi que les indicateurs clés ;
- un manque de traçabilité parfois préjudiciable quand le créateur du fichier quitte l’entreprise ;
- un outil qui rend la collaboration dans les équipes de l’entreprise complexe, voire impossible.
2.2 - Les besoins à couvrir par un planificateur financier en ETI
Par rapport au tableur Excel, l’adoption d’un outil de construction budgétaire apporte efficacité, souplesse et rigueur. Les logiciels qui réalisent la planification budgétaire rendent le travail plus agile et collaboratif au sein des équipes. De notre point de vue, un planificateur financier doit répondre aux besoins suivants :
- établir des prévisions financières en partant des données comptables passées ;
- permettre la budgétisation simultanée de plusieurs scénarios ou budgets ;
- offrir des solutions intégrées de reporting et de comparaison des réalisations aux prévisions budgétaires (compte de résultat, bilan, flux de trésorerie, etc.) ;
- proposer plusieurs modalités de planification (estimé ou atterrissage de fin d’année, budget pluriannuel mensualisé, reforecast).
3 - Les fonctionnalités de Lucanet, une solution CPM pour simplifier les prises de décision
Lucanet est un outil CPM (Corporate Performance Management). Il apporte aux directions financières trois fonctionnalités majeures : la consolidation, la planification et le reporting. C’est donc une application qui simplifie le pilotage financier sous toutes ses facettes et tout au long de l'année. Découvrez plus particulièrement ce que nous offrons pour les prévisions financières.
3.1 - Agrégation des données multi-sources de l’entreprise
Avec notre logiciel de planification financière et budgétaire, vous sortez de la logique classique du 100 % Excel. Notre solution s’intègre par API avec plus de 300 systèmes source. Nous pouvons aussi récupérer des données suivies sur Excel. Une fois définis vos besoins d’informations pour la construction budgétaire, agrégez les données réelles de l’entreprise en provenance de diverses sources : comptabilité, administration des ventes, CRM, gestion de production, etc. Vous pouvez ensuite planifier vos prévisions en fonction de multiples assistants prévisionnels proposés par Lucanet.
3.2 - La gestion des scénarios et des simulations dans le cadre de l’élaboration du budget
Avec Lucanet, la prévision budgétaire devient dynamique. Vous avez la capacité de réagir plus vite face à des incertitudes économiques. Vous multipliez les scénarios et budgets afin d’intégrer des évènements probables. Vous dépassez le stade classique de la planification budgétaire à trois niveaux : le scénario optimiste, pessimiste et intermédiaire.
3.3 - Les différents reportings et rapports intégrés dans Lucanet
Dans l’espace de travail de Lucanet, vous disposez de rapports pour vos analyses financières et extra-financières, dont :
- le compte de résultat et le bilan, les deux rapports maîtres ;
- des présentations alternatives bâties à partir de modèles, soit les rapports maîtres (création de nouvelles agrégations de comptes, ajout de dimensions, etc.) ;
- des présentations IFRS ;
- le tableau des flux de trésorerie ;
- des rapports non financiers.
3.4 - Des fonctionnalités qui vont au-delà du plan prévisionnel : reporting ESG et disclosures management
Nous vous facilitons aussi le processus de reporting ESG. Avec Lucanet, la saisie des informations s’automatise, en relation avec vos différentes applications informatiques en amont. Nous intégrons la taxonomie européenne, l’ESRS ainsi que d’autres standards dans les rapports émis.
Lucanet c’est aussi un outil professionnel pour piloter le Disclosure Management de votre entreprise, soit la production automatisée de tous les rapports financiers et de gestion requis. Notre solution procure sécurité et efficacité à votre organisation financière.
La planification budgétaire sur Excel n’est plus une fatalité. Avec des applications simples à prendre en main et qui apportent de l’automatisation en mode collaboratif, vous gagnez du temps, de l’efficacité et de la pertinence. Lucanet se propose de vous faire découvrir plus en détail la puissance de sa solution de gestion prévisionnelle. Inscrivez-vous pour une démonstration personnalisée de l’outil.
